【2021年最新版】ハイローオーストラリアのカンタン税金計算と確定申告まるわかり完全解説！

ハイローオーストラリアで稼いだら、税金を納めなくてはいけません

多くのサイトが、以前の税率のままで掲載しているのを見かけたので注意してください。

当記事は2021年(2020年分)の税制改正された変更点から、ハイローオーストラリアで利益を上げた場合の確定申告について徹底解説していきます。

ハイローオーストラリアで税金が発生する条件

利益が出ている方は、他の収入によって条件が変わります。

３パターンの違いについて説明いたします。

給与所得がある場合

確定申告の対象となるのは、源泉徴収をしている会社員(派遣・パート・アルバイトを含む)で、給与以外の所得合計が20万円以上の方となります。

そのため、ハイローオーストラリアの利益額にかかわらず、確定申告をする義務があります。

給与所得がない場合

給与所得がない方で、年間48万円以上の利益がある場合は、確定申告が必要です。

個人事業主や転職・退職などの場合

●個人事業主

※同じ海外バイナリーオプション、海外FXの損益なら損益通算できます。

計算方法は、所得区分ごとに所得金額を計算⇒総合課税対象の所得金額を合算となります。

●転職・退職者

主に２つのパターンが考えられます。

数字が記入されていれば”年末調整済み”です。

記入されていなければ年末調整されていません。

特に前年の途中で退職してその後給与収入がないという方は、所得税を払いすぎている可能性が高いです。

退職金は、勤務先に所定の手続をしておけば、源泉徴収で課税関係が終了しますので、原則として確定申告をする必要はありません。

　退職金は、通常、その支払を受けるときに所得税及び復興特別所得税や住民税が源泉徴収又は特別徴収されます。この退職金は、長年の勤労に対する報償的給与として一時に支払われるものであることなどから、退職所得控除を設けたり、他の所得と分離して課税されるなど、税負担が軽くなるよう配慮されています。なお、退職所得についても源泉徴収票が交付されます。

引用：国税庁／退職金と税　

ハイローオーストラリアでのカンタン税金計算

最初に行うのは、ハイローオーストラリアの年間損益のチェックです。

まずは損益を計算する

実際の画面を見てみましょう。

ダウンロードできる２種類のファイルが現れます。

PDFファイルは、検索期間の数値が合算してあるので分かりやすいです。
※EXCELファイルは自分で関数を打ち込む必要があります。

●損益の計算方法

例えば、ペイアウトが100万円で購入額が70万円でとしたら、損益はプラス30万となります。

国内バイナリーとはかかる税金が違うので注意

それぞれの税率の内訳は下図のようになっています。

国内バイナリーオプション業者で利益がでた場合は、いくら稼いだとしても税率は20.315%です。

総合課税は８種類の所得区分が対象となっています。

国内バイナリーオプションと違って、大きく稼ぐほど税率が上がります。

ハイローオーストラリア以外の海外バイナリーオプションや海外FXも取引している場合は、損益を合算します。

例えば、ハイローオーストラリアで100万円の利益、ザオプションで10万円の利益、XMで20万円の損失であれば、100万＋10万円－20万円＝90万円となります。

さらに、次の項目で詳しく説明していきます。

ハイローでの税金をシミュレーションしてみる

まずは、所得税から順番に計算してみましょう。

所得税の計算

上の表は、所得税を簡単に計算できる速算表 です。

●計算式

所得税が計算できたら、次は市民税です。

住民税の計算

地方税は、税務署ではなく地方自治体(各都道府県・市町村)に納めます。

住民税は、年末調整や確定申告で金額が決定します。

この記事では書ききれませんので、自動計算してくれるサイトで確認してください↓↓

みんなの税ツール@かいけいセブン住民税の自動計算シュミレーション

復興特別所得税の計算

これにより、2013年1月1日～2037年12月31日までは所得税に対し2.1％の「復興特別所得税」が課されるようになりました。

●復興特別所得税の計算式(雑所得の場合)

海外バイナリーオプションは、前項で計算した所得税額×2.1％が復興特別所得税となります。

3つの税金を合わせて最終的な納税額になる

確定申告に必要なのは、所得税と復興特別所得税なので、そちらを計算してみましょう。

このように国税の計算をしてみましょう。

税金を少しでも抑えるため「必要経費」を計上する

どのようなものを必要経費としたらよいのか、説明します。

必要経費になる項目

バイナリーオプションの必要経費となる項目とは、次のようなものになります。

バイナリーオプション以外の仕事もプライベートもまたがる費用（※）についてはバイナリーオプションで使っている分だけ経費にできるます。
【※家事按分(かじあんぶん)と言います】

必要経費にならない項目

ハイローオーストラリアで儲けた額を確定申告しよう

ハイローオーストラリアの利益の確定申告方法は次のようになります。

手書き・確定申告書作成コーナー・会計ソフトの3つのパターンの作成方法を見ていきましょう。

確定申告書に手書きで作成

国税庁のホームページから確定申告書用紙をダウンロードすることもできます。

その場合は、自宅やコンビニエンスストアで印刷できます。

確定申告用紙の表面が「第一表」、裏面が「第二表」となっています。

●ハイローオーストラリアの利益の記入箇所「確定申告書A　第一表」

＊「収入」→ハイローオーストラリアで得た利益額(上の例では、100万円)

＊「所得」→「収入」から経費を引いた金額(上の例では、80万円)

＊所得金額等→雑→その他④のところに収入から経費を引いた金額を記入を記入しましょう。

●ハイローオーストラリアの利益の記入箇所「確定申告書A　第ニ表」

＊給与支払者の名称の欄には、ハイローオーストラリアの正式名称「HLMI Ltd」と記入します。

収入額は100万円ですので、1,000,000と記入。

●参考ページ
国税庁／令和2年分所得税及び復興特別所得税の確定申告の手引き／PDF片面版

※手書きの確定申告書の書き方から確定申告作成コーナーでの入力のマニュアルが観覧できます。

確定申告書作成コーナーで作成

画像参照：国税庁確定申告書等作成コーナーについて

自宅のPC・タブレット・スマホ又は申告会場のPCから国税局ホームページの確定申告書等作成コーナーにアクセスしてください。

申告会場の場合は、2021年は新型コロナウイルスの影響で、会場への入場に「入場整理券」が必要となっています。

国税庁／令和2年分確定申告期の確定申告会場のお知らせ

順番に入力していくのでe-Taxの方が分かり易いです。

やり方を詳しく説明しているサイトのURLを載せています↓↓

ゲムフォレックス／海外fxの場合、確定申告書ってどう書くの？

海外Fxと海外バイナリーオプションは同じ雑所得で総合課税なので、入力の仕方は同じ。

青色申告の人は2021年の確定申告から、e-Taxか電子帳簿保存法にすると控除額が10万円アップしますので、かなりお得です！

会計ソフトで作成

現在人気なのは、クラウド型会計ソフトです。

クラウド型会計ソフトはインストール不要で、コストが安く、操作が簡単というメリットがあります。

●おすすめクラウド会計ソフト

• 弥生会計シリーズ／やよいの白色申告オンライン・青色申告オンライン…21年連続売り上げNO.1！初心者にも分かり易く操作が簡単。サポートも充実。
• freee…スマホアプリが人気！隙間時間にサクサク入力可能。スマホで確定申告書類まで作成できる。

※やよいの白色申告オンラインならずっと無料のフリープランがあります。

※freeeは30日間無料体験有

慣れれば、手書きで作成するよりもずっと楽かもしれません。

税理士にお願いして作成

●税理士に確定申告書を作成してもらうメリット

●税理士に確定申告書を作成してもらうデメリット

確定申告についてわからない点があればいつでも下記LINEにてご相談ください。

ハイローオーストラリアの税金についてQ&Aまとめ

また、yahoo知恵袋のQ＆Aをリサーチしてまとめてみました。

人によって、さまざまなパターンがありますので自分に当てはまるものがあれば、参考にして下さい。

税金を払わないとどうなりますか？

税金を払わないと、どのようなリスクがあるのでしょうか？

※納付額に対して50万円以下⇒利益の15%　50万円超⇒利益の20%

※少額の申告⇒過少申告加算税35%　申告なし⇒無申告加算税40％

場合によっては、ハイローオーストラリアで稼いだ利益以上の罰金となってしまうこともあります。

税金は自分で管理しないといけないのですか？

会社員の給与所得だけなら、給与から天引きされます。

お金に余裕があれば税理士さんにお願いすることはできます。

企業や法人なら、経理や税理士とのパートナー契約で管理してもらえるかもしれません。

しかし、ハイローオーストラリアの場合は法人口座がないので、そこまでやっている人は少数でしょう。

ヤフー知恵袋でのQ&A

yahoo知恵袋で、ハイローオーストラリアの税金についての質問をピックアップしてみました。

ID非公開さん
2020/12/30 0:58
1回答
ハイローオーストラリアの税金について質問させてください。脱税はバレると言いますがその仕組みがイマイチ分かりません。
ハイローオーストラリアの税金について質問させてください。脱税はバレると言いますがその仕組みがイマイチ分かりません。 例えばですが銀行口座から30万クレジットカードで20万合わせて50万入金したとします。
負けて勝ってを繰り返しなんとか利益20万を出し70万出金したとします。
20万なので確定申告は不要ですがハイローオーストラリアから入金されたのは70万になりますよね。税務署はその内訳をどうやって見抜くんですか？70万入金されたからといって20万以上だ！確定申告してない！とはならないですよね？
というかなってもらったら困るのですが。
銀行口座からの振込履歴で差し引くならともかく、クレジットカードの内訳まで分かるんですかね？
もっと詳しく言うと経費で落ちるものとかもありますよね。
セミナーが10万でハイローオーストラリアでの利益は30万。セミナーは経費で落ちるから利益は20万。この場合も確定申告しなくていいですけどその判断は向こうじゃできないですよね？
この辺がすごく謎なんですが詳しい方がいたら教えていただきたいです。

ベストアンサー
dog********さん
2020/12/30 6:10もちろん税務署はそのような内訳までは把握できません。 そのため、税務署が怪しいと考える人、および、ランダムに選ばれた人に 「お尋ね」を発送します。 お尋ねに回答する義務はありませんが、現実的には回答せざるを得ません。 納税が不要であることが明確に説明できれば問題ありません。 逆に脱税していれば、そこで発覚します。

引用：yahoo知恵袋「ハイローオーストラリアの税金について質問させてください」

てんかすきんぐさん2021/1/8 18:151回答バイナリーオプションの税金について。
ハイローオーストラリアでバイナリーをしていますが、 一年でペイアウト額190万円を超えていますが、これは所得税として捉えられ190万に見合った税を納めなければいけないのでしょうか？  当方別に口座はプラス口座ではなく、10万近くマイナス口座です。 稼いでなくても190万を得た(そっから200万取引で溶かして口座的にマイナス10万)場合課税対象でしょうか？

ベストアンサーvih********vih********さん2021/1/9 16:11それなら税金はかかりまん。海外の金融商品は雑所得扱いになるので年間利益がプラスに転じた場合はネットで雑所得の税率を見てみるとわかりやすいですよ^_^

引用：yahoo知恵袋「バイナリーオプションの税金について」

zct********さん2020/11/29 14:151回答ハイローオーストラリアの確定申告について質問です。ハイローオーストラリアの確定申告について質問です。 ある程度利益が出たら確定申告が必要なのはわかったのですがそれがトータルで負けていても必要なのでしょうか？ 例えば去年100万損失して今年は50万利益が出たとします。トータルではまだ50万負けですが1年で見たら50万の利益ですよね。 この場合も確定申告必要なのですか？？ どこかでトータルで利益出てから申告すればいいと見たのですが、違うところでは1年ごとで計算すると書いてたのでこちらで質問させてください。 よろしくお願いします。補足追加で質問です。 専業主婦だと38万以上だと確定申告必要とありましたが確定申告しても103万以上稼いでない限り扶養内に影響は出ませんよね？

ベストアンサー波平さん波平さんさん2020/11/29 15:08
＞ある程度利益が出たら確定申告が必要なのはわかったのですがそれがトータルで負けていても必要なのでしょうか？
1月1日から12月31日の1年間のトータルで負けていれば確定申告は不要です。 ご質問の例では今年50万の利益ですから確定申告必要ですね。   ＞専業主婦だと38万以上だと確定申告必要とありましたが確定申告しても103万以上稼いでない限り扶養内に影響は出ませんよね？  38万と言うのは古い情報ですね。税制改正があり、今は48万です。 103万と言うのは給与年収だけの話で、扶養から外れるのは48万を超えた場合です。 給与年収103万は所得額48万です。 確定申告をして納税すると言う事は確実に扶養から外れます。

引用：yahoo知恵袋「ハイローオーストラリアの確定申告について質問です。」

まとめ

今回は、ハイローオーストラリアの税金について徹底リサーチしました。

毎年確定申告している人も今年からは控除額が変わっているので、戸惑っている方もいるかもしれません。

ハイローオーストラリアの口座開設がお済みでなければ、公式サイトから3分程度で手続き可能です。

【3分完了】ハイローオーストラリアの口座開設方法をPCとスマホ画面で解説